Régime enregistré d'épargne-retraite (REER)
Qu'est-ce qu'un régime enregistré d'épargne-retraite (REER) au Canada ?
Un REER est un régime d’épargne-retraite auquel vous (votre époux ou conjoint de fait) pouvez cotiser. En cotisant à un REER, vous pouvez déduire ces cotisations de votre revenu imposable. Cela réduira votre tranche d’imposition pour l’année en cours. Elles sont considérées comme des investissements pour votre future retraite. Les impôts ne sont pas évités, il s’agit d’un report d’impôt.
Types de REER
- Individuel
- Conjoint
- Groupe
Comment les REER fonctionnent-ils au Canada ?
C’est un compte fiscal avantageux, ce qui signifie que le gouvernement du Canada les a créés pour offrir des allègements fiscaux aux personnes qui investissent leur argent dans des REER, afin de les motiver à épargner en vue de leur retraite.
Les REER bénéficient d’un report d’impôt, ce qui signifie que tout l’argent que vous contribuez sera exempt d’impôt de l’ARC l’année où vous effectuez le dépôt, et ne sera imposé que des années plus tard, lorsque vous le retirerez. Les REER sont un excellent moyen d’économiser sur la facture d’impôt de l’année en cours. N’oubliez pas cependant qu’il s’agit d’un report d’impôt et qu’un jour, vous devrez payer des impôts, en espérant que ce soit à un moment plus avantageux sur le plan fiscal dans votre vie.
Comment ouvrir un REER au Canada.
C’est aussi simple que de parler avec l’un de nos associés du Groupe financier Experior. Ils effectueront avec vous une évaluation financière complète afin de déterminer ce que vous attendez de vos placements pour prendre votre retraite d’une manière qui réponde à vos besoins et à vos objectifs. Une évaluation peut prendre de 20 minutes à une heure et vaut bien l’investissement de votre temps.
Avantages d'un régime enregistré d'épargne-retraite ou REER ?
Une fois que vous aurez compris le fonctionnement des REER avec la Loi canadienne de l’impôt sur le revenu, vous constaterez qu’il s’agit d’un grand avantage fiscal pour le Canadien moyen. En moyenne, les Canadiens gagnent moins d’argent à la retraite et se trouvent donc dans une tranche d’imposition inférieure. C’est l’un des principaux avantages d’un REER, vous recevez un remboursement d’impôt à la fin de l’année pendant que vous cotisez, dans la plupart des cas, et ensuite, une fois à la retraite, lorsque vous retirez l’argent, vous serez moins imposé parce que vous êtes dans une tranche d’imposition inférieure.
Pensez-y comme un parapluie, vous ne serez pas mouillé tant que vous êtes en dessous, mais dès que le parapluie est retiré, avec un peu de chance, il pleut moins (moins d’impôts). Un autre grand avantage des cotisations à un REER est que vous pouvez réduire vos impôts en les déduisant de votre déclaration de revenus et que les gains réalisés sur votre investissement ne seront pas imposés tant que vous les laisserez dans votre REER.
À l’approche de la retraite, assurez-vous de profiter du programme gouvernemental qui vous permet de transférer votre épargne REER directement dans un fonds enregistré de revenu de retraite. De plus, cotiser à un REER de conjoint est une excellente idée – surtout si vous gagnez plus que votre conjoint. Vous augmentez ainsi l’épargne-retraite de votre conjoint tout en réduisant vos propres impôts et vous vous assurez que le montant de votre retraite sera réparti plus équitablement entre vous et votre conjoint.
Votre REER vous offre également la possibilité de l’utiliser pour un versement initial en tant qu’acheteur d’une première maison lorsque vous êtes prêt à acheter, ou de l’utiliser pour vos propres études…
Avantages de travailler avec un associé d'Experior Financial Group
Un associé d’Expérior Financial Group procède à une analyse complète des besoins de ses clients. En fait, nous allons plus loin et nous nous assurons que nos clients ne sont pas seulement pris en charge en matière d’assurance et de placements, mais nous avons aussi d’autres produits qui sont tous liés à la planification financière. Nous veillons à ce que nos clients puissent tirer parti d’un plan financier bien équilibré.
FAQ
Le premier REER, alors appelé rente de retraite enregistrée, a été créé par le gouvernement du Canada en 1957. À l’époque, vous pouviez cotiser jusqu’à 10 % de votre revenu, jusqu’à concurrence de 2 500 $.
Cela dépend de la tranche de revenu dans laquelle vous vous trouvez et du montant que vous cotisez à votre REER. Cela dépend de votre salaire ou de votre rémunération. Plus vous investissez d’argent dans un REER, plus vos impôts sur le revenu seront réduits. Vous pouvez récupérer de 20 à 50 % de votre contribution au REER sous forme de remboursement d’impôt. Tout ceci est cependant très variable.
You can contribute to your RRSP until the 31st of Dec in the year you turn 71. Afterwards, you must choose from the following scenarios:
A) Withdraw cash from RRSPs
You can choose to withdraw a portion or all of your funds from the RRSPs as cash. The amount withdrawn would need to be declared as income on your tax return for the given year; a withholding tax would apply. It is not recommended to pull it all out right away as this would put you at a higher tax bracket.
B) Convert your RRSPs to a Retirement Income Fund (RRIF)
To avoid the tax implications of a large cash withdrawal, many people convert their RRSPs and transfer their assets into a RRIF. You can convert your RRSPs to RRIFs any time before Dec. 31 of the year you turn 71 years old.
C) Buy an Annuity
An annuity is a product that can be purchased from an insurance company with funds from RRSPs or RRIFs. In return for a deposit, the insurance company will provide money with interest for a defined period. Payment amounts are locked, cannot be changed, and are received in regular intervals (monthly, quarterly, etc).
There are two types of annuities: term certain and life. A term certain annuity provides a guaranteed amount for a fixed term, from time of purchase extended to the age of 90. If you were to die before the end of the term, regular payments are made to your estate. A life annuity provides a regular amount for your remaining life and stops at death; but no money will go to your estate.
Vous pouvez cotiser à votre REER jusqu’au 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire. Ensuite, vous devez choisir parmi les scénarios suivants :
A) Retirer l’argent du REER
Vous pouvez choisir de retirer une partie ou la totalité de vos fonds des REER en espèces. Le montant retiré devra être déclaré comme revenu dans votre déclaration de revenus pour l’année en question ; une retenue d’impôt s’appliquera. Il n’est pas recommandé de tout retirer tout de suite, car cela vous placerait dans une tranche d’imposition plus élevée.
B) Convertissez vos REER en fonds de revenu de retraite (FERR)
Pour éviter les conséquences fiscales d’un retrait important en espèces, de nombreuses personnes convertissent leurs REER et transfèrent leurs actifs dans un FERR. Vous pouvez convertir vos REER en FERR en tout temps avant le 31 décembre de l’année où vous atteignez 71 ans.
C) Achetez une rente
Une rente est un produit que l’on peut acheter auprès d’une compagnie d’assurance avec des fonds provenant d’un REER ou d’un FERR. En échange d’un dépôt, la compagnie d’assurance fournira de l’argent avec des intérêts pendant une période définie. Les montants des paiements sont bloqués, ne peuvent être modifiés et sont reçus à intervalles réguliers (mensuels, trimestriels, etc.).
Il existe deux types de rentes : la rente certaine et la rente viagère. Une rente certaine fournit un montant garanti pour une durée fixe, à partir du moment de l’achat prolongé jusqu’à l’âge de 90 ans. Si vous deviez décéder avant la fin de la durée, des paiements réguliers sont versés à votre succession. Une rente viagère fournit un montant régulier pour le reste de votre vie et s’arrête au décès ; mais aucune somme ne sera versée à votre succession.
Au décès, les REER sont réputés s’être effondrés. Les conséquences fiscales dépendent vraiment de la personne inscrite comme bénéficiaire des REER. La règle générale pour les REER ou les FERR est que la valeur des REER ou des FERR à la date du décès est incluse dans le revenu du défunt pour les déclarations de revenus de l’année de votre décès.
Il y a trois exceptions à cette règle où l’impôt peut être reporté si le bénéficiaire du REER, du FERR ou de la succession est l’une de ces trois parties :
l’époux ou le conjoint de fait
les enfants ou petits-enfants de moins de 18 ans financièrement à charge
les enfants ou petits-enfants financièrement à charge, atteints d’une infirmité mentale ou physique, quel que soit leur âge.
Lorsqu’une personne décède, il est souvent possible de transférer les REER à un bénéficiaire avec un report d’impôt. Si le bénéficiaire est un époux, un conjoint de fait ou un enfant ou petit-enfant financièrement à charge ayant un handicap mental ou physique, le bénéficiaire peut demander à ce qu’il soit transféré dans son REER ou son FERR.
Il est préférable de parler avec un associé du Groupe Financier Experior afin qu’il puisse effectuer une analyse financière complète pour déterminer le meilleur plan d’investissement pour vous. Vous comprendrez des choses comme votre plafond de cotisation, les avantages fiscaux, le revenu imposable, les économies d’impôt, le plafond de déduction, les gains en capital, les certificats de placement, le plafond de cotisation au REER, le compte d’épargne libre d’impôt, les placements REER, les avantages fiscaux et plus encore. Vous serez entre bonnes mains et prêt pour une retraite à la hauteur de vos objectifs.
Oui, vous le pouvez, mais vous devez généralement payer de l’impôt lorsque vous encaissez, effectuez des retraits ou recevez des paiements du régime.
Si vous possédez des REER immobilisés, vous ne serez généralement pas autorisé à en retirer des fonds. Si vous ne savez pas si vos REER sont immobilisés, contactez votre émetteur. Si vos REER ne sont pas immobilisés, vous pourrez retirer des fonds à tout moment. N’oubliez cependant pas qu’il y a des répercussions fiscales au moment du retrait.
Les droits de cotisation à un REER sont également appelés votre « maximum déductible au titre des REER », car le montant que vous y déposez peut être déduit dans vos déclarations de revenus annuelles.
Le montant que vous êtes autorisé à cotiser chaque année est proportionnel à votre revenu, jusqu’à concurrence d’un montant maximal. Si vous n’atteignez pas le plafond de votre REER, les droits de cotisation inutilisés sont reportés aux années suivantes sous forme de déduction fiscale.
Vous pouvez cotiser jusqu’à 18 % de votre revenu de l’année d’imposition précédente, ou le plafond annuel en dollars fixé par l’Agence du revenu du Canada (ARC). Pour l’année fiscale 2021, le plafond de cotisation est de 27 830 $.
